重庆市财政局关于财政授权支付凭证管理及使用的通知

发文标题：重庆市财政局关于财政授权支付凭证管理及使用的通知
发文文号：渝财库[2002]100号
发文部门：重庆市财政局
发文时间：2002-8-30
实施时间：2002-8-30
法规类型：财政法规
所属行业：所有行业
所属区域：重庆
发文内容：

市教委、市农业局、市卫生局、市财政局、市物价局、市侨办及所属单位：
　　为确保财政资金支付的安全、高效，保证支付信息正确及时反馈，根据财政部办公厅、中国人民银行办公厅《关于财政国库管理制度改革试点有关事宜的通知》(财办库[2001]65号)及市财政局、人民银行重庆营业管理部《关于市级单位财政国库管理制度改革试点有关事宜的通知》(渝财库[2002]73号)文规定，现将《财政授权支付凭证》的管理及使用说明如下，请遵照执行。
　　一、《财政授权支付凭证》的管理、使用
　　1、《财政授权支付凭证》由市级一级预算单位到市财政国库支付中心领购，并发放给所属基层预算单位。各预算单位应确定专人负责领购、保管和使用《财政授权支付凭证》，加强管理。
　　2、《财政授权支付凭证》由预算单位在办理财政授权支付业务时与银行支付结算凭证(如：现金支票或转账支票等)合并使用。
　　3、预算单位与收款人采用“倒提”方式结算款项的，预算单位应在将转账支票交给收款人的同时，将《财政授权支付凭证》送交授权支付代理银行。预算单位在填写《财政授权支付凭证》时，如暂不能确定收款人全称、账号、开户银行和支付金额的，可以不填写这些项目。
　　代理银行在收到预算单位开具的《财政授权支付凭证》和转账支票后应当及时办理资金支付，不得拒付。
　　二、《财政授权支付凭证》的填写说明
　　1、《财政授权支付凭证》一式二联，第一联作代理银行的支付凭证附件，第二联作预算单位回单。预算单位应做到填写完整、清楚，印章齐全，不得更改。
　　2、各栏目的填写说明如下：
　　财政授权支付凭证(　　 )：根据预算内、预算外资金性质，在括号内填写“内”或“外”字样。
　　第　　 号：填写各基层预算单位本年度《财政授权支付凭证》的自行编制的顺序号，跨年度另行编号。
　　市财政归口管理处室：填写财政经费支出所归口的市财政业务管理处室名称。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　日期：填写送交《财政授权支付凭证》的日期。
　　付款人全称：填写预算单位名称的全称。
　　付款人账号或地址：填写预算单位零余额账户的银行账户账号。
　　付款人开户银行：填写财政为预算单位开设零余额账户的代理银行。
　　付款人单位编码：填写预算单位的部门预算编码。
　　收款人全称：填写为预算单位提供商品或劳务的、有明确称谓的供应商名称。如果是提取现金，则填写本预算单位名称。
　　收款人账号或地址：填写收款人收取预算单位划入所付资金的银行账号。如果是提取现金，则空置不填。
　　收款人开户银行：填写收款人收取预算单位划入所付款项的银行。如果是提取现金，则空置不填。
　　结算方式：填写“现金支票”、“转账支票”、“信汇”、“电汇”、“银行汇票”、“银行本票”等结算方式，该栏还应当填写“现金支票”、“转账支票”、“银行汇票”、“银行本票”等银行结算凭证号码。
　　金额：本次授权业务实际支付金额。此金额必须在财政下达授权支付额度内，否则代理银行有权拒付。
　　类、款、项、目：严格按照《政府预算收支科目》规定的预算编码和名称填写。
　　预算单位预留银行印鉴、代理银行(签章)按规定予以填写。
　　附件：《财政授权支付凭证》填写式样
　　

　　

　　重庆市财政局　　人民银行重庆营业管理部
　　二00二年八月三十日