上海证券交易所上市公司临时报告格式指引第八号—上市公司改变募集资金用途公告格式指引

发文标题：上海证券交易所上市公司临时报告格式指引第八号—上市公司改变募集资金用途公告格式指引
发文文号：上证上字[2002]28号
发文部门：上海证券交易所
发文时间：2002-3-8
实施时间：2002-3-8
法规类型：上市公司, 上市信息披露
所属行业：所有行业
所属区域：中国
发文内容：
证券代码　　　　　　　　　　　证券简称　　　　　　　　　　编号
XXXXXX股份有限公司改变募集资金用途公告
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|　　　　　　　　　　　　　特别提示　　　　　　　　　　　　　　　　|
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|　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的|
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|虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。　　　　　　　　　　　|
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重要内容提示
●原投资项目名称
●新投资项目名称，投资总量(合作投资项目需介绍合作对方)
●改变募集资金投向的数量
●新项目预计完成的时间、投资回报率
●预计正常投产并产生收益的时间
　　一、改变募集资金投资项目的概述
　　简要介绍募集资金的时间、募集金额、拟改变投向的项目名称、涉及改变投向的总金额及其占总筹资额的比例、已投入金额、新项目的名称和拟投入的金额,是否构成关联交易等。
　　简要说明董事会审议改变募集资金投向议案的表决情况。说明新项目是否需要有关部门审批等有关情况。
　　二、无法实施原项目的具体原因
　　介绍原投资项目的实际情况，包括原项目立项批准时间、拟投入金额、实际投入金额、目前的进度及完成计划情况等。对改变原因进行详细分析，包括当时拟定项目的原因、目前市场的变化、实施项目存在的具体困难。
　　三、详细介绍新项目的具体内容
　　应就募集资金的以下相关内容进行详细披露:资金投向；投资方式；计划投资进度；回收期；预计的经济效益(包括产品产量、价格、收入、利税等)；资金缺口处理；是否有专业机构出具的可行性研究报告；相关可行性研究报告的主要内容(主要包括投资估算、设备的购置、安装设施费及流动资金的估算等，经济效益包括产品产量、价格、销售收入、利税及投资回收期等)。
　　如用于对外投资，参照《上市公司对外(含委托)投资公告指引》的要求披露；
　　如用于收购企业，参照《上市公司收购、出售资产与债务重组公告格式指引》的要求披露。
　　如果用于关联交易的，公司董事会应当在公告中保证“该项交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争”。同时，董事会应发布专门的关联交易公告。
　　四、新项目的市场前景和风险提示
　　主要介绍新项目的市场前景，新项目可能存在的风险，如投资项目因市场、技术、环保、财务等因素引致的风险，股权投资及与他人合作的风险，项目管理和组织实施的风险等，以及拟采取的对策。
　　五、如新项目尚需有关部门审批，说明有关情况。
　　六、关于本次改变募集资金用途提交股东大会审议的相关事宜。
　　七、备查文件目录。
　　　XXXXXX股份有限公司董事会
　　XXXX年XX月XX日
●披露公告所需报备文件
1.由与会董事和记录人签字的董事会决议及会议记录；
2.经签字的独立董事的意见；
3.监事会对改变募集资金投资项目的意见及经监事签字的会议记录；
4.关于改变募集资金投资项目的说明报告；
5.新项目立项机关的批文(如有)；
6.新项目的可行性分析报告；
7.相关的中介机构报告；
8.新项目的有关协议或意向书；
9.本所要求其他的文件。
注意事项
如果公司现有董事会决议公告中所披露的信息不够充分的，公司应当待有关事项后续披露充分后，方可发布召开股东大会通知。